廈門市翔安區(qū)關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)企業(yè)改制上市的意見(jiàn) 翔財(cái)〔2022〕13號(hào)

為進(jìn)一步推進(jìn)轄區(qū)企業(yè)改制上市工作，支持企業(yè)利用多層次資本市場(chǎng)持續(xù)壯大，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，根據(jù)《廈門市進(jìn)一步推進(jìn)企業(yè)上市提高上市公司質(zhì)量若干措施》（廈府規(guī)〔2021〕11號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合翔安區(qū)實(shí)際，制定本意見(jiàn)。

一、完善服務(wù)機(jī)制

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

翔安區(qū)企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”）統(tǒng)籌推進(jìn)全區(qū)上市工作，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（以下簡(jiǎn)稱“區(qū)上市辦”），掛靠區(qū)財(cái)政局，負(fù)責(zé)開展具體事宜。

（二）強(qiáng)化工作制度

1．聯(lián)席會(huì)議制度。領(lǐng)導(dǎo)小組不定期召開企業(yè)上市聯(lián)席會(huì)議，及時(shí)協(xié)調(diào)解決企業(yè)改制上市過(guò)程問(wèn)題。

2．“一企一議”制度。各企業(yè)啟動(dòng)改制上市或改制上市過(guò)程中遇到的困難問(wèn)題，均可書面報(bào)送區(qū)上市辦匯總，由領(lǐng)導(dǎo)小組召開專題會(huì)議協(xié)調(diào)解決。

（三）提升服務(wù)意識(shí)

領(lǐng)導(dǎo)小組及其各成員單位要樹立主動(dòng)服務(wù)意識(shí)，對(duì)企業(yè)在改制上市過(guò)程中，涉及區(qū)級(jí)審批事項(xiàng)或公共服務(wù)事項(xiàng)的，要簡(jiǎn)化手續(xù)、予以支持；涉及因歷史原因造成的產(chǎn)權(quán)、用地手續(xù)、企業(yè)賬物、財(cái)務(wù)報(bào)表、勞動(dòng)用工等共性問(wèn)題，要結(jié)合實(shí)際“一企一策”給予解決，為企業(yè)上市創(chuàng)造條件。

二、建立上市后備企業(yè)庫(kù)

根據(jù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，重點(diǎn)培育一批上市意愿強(qiáng)、發(fā)展前景好、有競(jìng)爭(zhēng)能力的企業(yè)進(jìn)入上市后備企業(yè)庫(kù)、科創(chuàng)板上市后備企業(yè)庫(kù)，并指定專人進(jìn)行重點(diǎn)聯(lián)系、重點(diǎn)跟蹤、重點(diǎn)支持。上市后備企業(yè)采取企業(yè)申報(bào)、部門推薦、市區(qū)兩級(jí)上市辦審核的辦法擇優(yōu)遴選。

三、實(shí)施政策獎(jiǎng)勵(lì)

（一）設(shè)立專項(xiàng)資金

區(qū)財(cái)政每年安排專項(xiàng)資金（納入?yún)^(qū)財(cái)政局部門預(yù)算），專款用于推進(jìn)企業(yè)改制上市各項(xiàng)工作。

（二）境內(nèi)上市獎(jiǎng)勵(lì)措施

1．重點(diǎn)上市后備企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)

對(duì)列入省或市重點(diǎn)上市后備企業(yè)名單并處于有效期的企業(yè)，已完成股改的給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)20萬(wàn)元。

2．公開發(fā)行上市獎(jiǎng)勵(lì)

（1）企業(yè)完成股改，與券商簽訂上市服務(wù)協(xié)議，在支付第一筆服務(wù)費(fèi)用后，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)50萬(wàn)元；

（2）企業(yè)經(jīng)廈門證監(jiān)局輔導(dǎo)備案后，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)100萬(wàn)元； 

（3）企業(yè)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出上市申請(qǐng)并被正式受理，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)200萬(wàn)元；

（4）企業(yè)獲準(zhǔn)發(fā)行并上市后，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)200萬(wàn)元。

3．“買殼”或“借殼”獎(jiǎng)勵(lì)

（1）按規(guī)定異地“買殼”或“借殼”上市的市域外企業(yè)，或注冊(cè)在廈門市域外的上市企業(yè)，將注冊(cè)地、稅收遷入翔安的，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)300萬(wàn)元。

（2）前項(xiàng)上市企業(yè)在享受區(qū)財(cái)政給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)的同時(shí)，如若企業(yè)高管繳納年個(gè)人所得稅達(dá)到8萬(wàn)元，可按其個(gè)人所得稅的區(qū)級(jí)留成部分予以一定比例補(bǔ)貼，但最高不超過(guò)100萬(wàn)元。

年個(gè)人所得稅8萬(wàn)元以下（含本數(shù)，下同）的部分補(bǔ)貼50%；年個(gè)人所得稅8萬(wàn)元以上（不含本數(shù)，下同）25萬(wàn)元以下的部分補(bǔ)貼比例75%，年個(gè)人所得稅25萬(wàn)元以上的部分補(bǔ)貼比例100%。

補(bǔ)貼年限從企業(yè)上市當(dāng)年算起，最長(zhǎng)不超過(guò)3年，符合條件的相關(guān)人員領(lǐng)取補(bǔ)貼時(shí)必須仍為企業(yè)在冊(cè)員工。企業(yè)高管包括企業(yè)的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員和副總經(jīng)理以上的高級(jí)管理人員，每家企業(yè)累計(jì)最多享受2人。

4．返程投資獎(jiǎng)勵(lì)

企業(yè)獲準(zhǔn)發(fā)行并上市后，將募集資金（包括首次融資、再融資）返程投資在翔安的，由區(qū)財(cái)政按照投資金額的1%給予獎(jiǎng)勵(lì)。投資金額最低不少于2000萬(wàn)元，單次獎(jiǎng)勵(lì)金額最高不超過(guò)300萬(wàn)元。

（三）境外上市獎(jiǎng)勵(lì)措施

1．企業(yè)依法在境外上市，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)300萬(wàn)元。返程投資獎(jiǎng)勵(lì)參照本意見(jiàn)“實(shí)施政策獎(jiǎng)勵(lì)”中“境內(nèi)上市獎(jiǎng)勵(lì)措施”“返程投資獎(jiǎng)勵(lì)”規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)給予兌現(xiàn)。

2．企業(yè)以存在控制關(guān)系的境外公司作為上市主體在境外上市，返程投資獎(jiǎng)勵(lì)參照本意見(jiàn)“實(shí)施政策獎(jiǎng)勵(lì)”中“境內(nèi)上市獎(jiǎng)勵(lì)措施”的“返程投資獎(jiǎng)勵(lì)”規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)給予兌現(xiàn)。

（四）全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌獎(jiǎng)勵(lì)措施

1．企業(yè)完成股改，與券商簽訂掛牌服務(wù)協(xié)議并支付第一筆服務(wù)費(fèi)用后，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)50萬(wàn)元 。

2．企業(yè)獲準(zhǔn)在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌后，給予相應(yīng)一次性獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)為：獲準(zhǔn)在創(chuàng)新層掛牌的，給予100萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)；獲準(zhǔn)在基礎(chǔ)層掛牌的，給予50萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)；基礎(chǔ)層的掛牌企業(yè)首次調(diào)整進(jìn)入創(chuàng)新層的，再給予50萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)。返程投資獎(jiǎng)勵(lì)參照本意見(jiàn)“實(shí)施政策獎(jiǎng)勵(lì)”中“境內(nèi)上市獎(jiǎng)勵(lì)措施”“返程投資獎(jiǎng)勵(lì)”規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)給予兌現(xiàn)。

3．企業(yè)進(jìn)入全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌后，通過(guò)規(guī)范管理和有限經(jīng)營(yíng)，依法在境內(nèi)證券市場(chǎng)成功上市的，參照本意見(jiàn)“實(shí)施政策獎(jiǎng)勵(lì)”中“境內(nèi)上市獎(jiǎng)勵(lì)措施”“公開發(fā)行上市”中的（3）（4）與“返程投資獎(jiǎng)勵(lì)”規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)給予兌現(xiàn)；依法在境外證券市場(chǎng)成功上市的，參照本意見(jiàn)“實(shí)施政策獎(jiǎng)勵(lì)”中“境外上市獎(jiǎng)勵(lì)措施”第1點(diǎn)，將獎(jiǎng)勵(lì)金額補(bǔ)足至300萬(wàn)元，返程投資獎(jiǎng)勵(lì)參照本意見(jiàn)“實(shí)施政策獎(jiǎng)勵(lì)”中“境外上市獎(jiǎng)勵(lì)措施”第2點(diǎn)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)給予兌現(xiàn)。 

注冊(cè)在廈門市域外的新三板掛牌企業(yè)，將注冊(cè)地、稅收遷入翔安的，參照本條規(guī)定執(zhí)行。

（五）區(qū)域性股權(quán)交易市場(chǎng)掛牌獎(jiǎng)勵(lì)措施

1．企業(yè)依法進(jìn)入總部注冊(cè)在廈門的區(qū)域性股權(quán)交易市場(chǎng)掛牌，并接受掛牌展示、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等輔導(dǎo)服務(wù)的，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)5萬(wàn)元，企業(yè)完成股改并在總部注冊(cè)在廈門的區(qū)域性股權(quán)交易市場(chǎng)掛牌且實(shí)現(xiàn)交易的，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)15萬(wàn)元；企業(yè)完成股改并進(jìn)入廈門以外的區(qū)域性股權(quán)交易市場(chǎng)掛牌且實(shí)現(xiàn)交易的，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)10萬(wàn)元。

2．鼓勵(lì)推動(dòng)區(qū)內(nèi)企業(yè)改制規(guī)范。經(jīng)總部注冊(cè)在廈門的區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)制定標(biāo)準(zhǔn)，為符合條件的企業(yè)提供股改及掛牌輔導(dǎo)服務(wù)，年度新增區(qū)內(nèi)企業(yè)完成股改并掛牌不低于5家的，由區(qū)財(cái)政給予總部注冊(cè)于廈門的區(qū)域股權(quán)交易場(chǎng)所每家一次性獎(jiǎng)勵(lì)10萬(wàn)元。

3．支持企業(yè)借助注冊(cè)于廈門的區(qū)域性股權(quán)交易市場(chǎng)開展股權(quán)投融資、發(fā)行可轉(zhuǎn)債等融資活動(dòng)，企業(yè)將募集資金返程投資在翔安的，按照投資金額的2%給予獎(jiǎng)勵(lì)，投資金額最低不少于500萬(wàn)元，每家企業(yè)同一年度獎(jiǎng)勵(lì)金額累計(jì)最高不超過(guò)100萬(wàn)元。

4．依托廈門兩岸股權(quán)交易中心設(shè)立“翔安區(qū)資本市場(chǎng)發(fā)展促進(jìn)會(huì)”，組織開展資本市場(chǎng)輔導(dǎo)、上市后備企業(yè)培育等工作，實(shí)現(xiàn)培育上市企業(yè)1家及以上、上市后備企業(yè)3家及以上，可根據(jù)其實(shí)際培育企業(yè)數(shù)量，分別按每家100萬(wàn)元、10萬(wàn)元的標(biāo)準(zhǔn)給予廈門兩岸股權(quán)交易中心獎(jiǎng)勵(lì)。

（1）上市后備企業(yè)申請(qǐng)區(qū)政府預(yù)算內(nèi)的各類技術(shù)改造、科技成果轉(zhuǎn)化以及產(chǎn)業(yè)化等專項(xiàng)資金，凡符合條件及規(guī)定的，各有關(guān)部門予以優(yōu)先安排。

（2）企業(yè)改制上市過(guò)程中涉及區(qū)級(jí)權(quán)限內(nèi)收費(fèi)項(xiàng)目的一律按收費(fèi)下限收取。

四、監(jiān)督管理

（一）享受本意見(jiàn)政策獎(jiǎng)勵(lì)的企業(yè)需承諾注冊(cè)地和納稅歸屬地五年內(nèi)不遷出翔安區(qū)，期限自企業(yè)享受政策獎(jiǎng)勵(lì)之日起開始計(jì)算。企業(yè)違反承諾期限的，應(yīng)自行退回本意見(jiàn)規(guī)定的獎(jiǎng)勵(lì)資金，針對(duì)不退回資金的情況，區(qū)財(cái)政有權(quán)收回有關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)資金。

（二）企業(yè)在改制上市過(guò)程中的不同階段，可以分別申請(qǐng)相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)。兌現(xiàn)本意見(jiàn)規(guī)定的獎(jiǎng)勵(lì)政策，企業(yè)應(yīng)當(dāng)提出書面申請(qǐng)并附加相關(guān)資料，經(jīng)區(qū)上市辦審核確認(rèn)后，報(bào)區(qū)企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組審定。

（三）享受本意見(jiàn)政策獎(jiǎng)勵(lì)的企業(yè)應(yīng)及時(shí)向區(qū)上市辦報(bào)告企業(yè)改制上市有關(guān)進(jìn)展情況。區(qū)上市辦對(duì)企業(yè)改制上市獎(jiǎng)勵(lì)資金使用情況進(jìn)行督查和檢查。

（四）本意見(jiàn)可與省、市相關(guān)上市優(yōu)惠政策重復(fù)享受。區(qū)級(jí)同類型獎(jiǎng)勵(lì)政策可擇優(yōu)享受，但不得重復(fù)獎(jiǎng)勵(lì)。

（五）對(duì)于弄虛作假、隱瞞實(shí)情騙取改制上市獎(jiǎng)勵(lì)資金的申報(bào)單位，取消受獎(jiǎng)勵(lì)資格，收回發(fā)放的獎(jiǎng)勵(lì)資金，并依法追究相應(yīng)責(zé)任。

五、其他

（一）本意見(jiàn)所涉及獎(jiǎng)勵(lì)政策，均由區(qū)財(cái)政局依程序給予兌現(xiàn)。

（二）本意見(jiàn)適用于商事登記及繳納稅收均在翔安區(qū)的股份有限公司或有限責(zé)任公司。

（三）本意見(jiàn)由區(qū)上市辦負(fù)責(zé)解釋。施行期間如遇國(guó)家資本市場(chǎng)政策發(fā)生重大變化將及時(shí)進(jìn)行修改調(diào)整。

（四）本意見(jiàn)自發(fā)布之日起施行，有效期五年。